Налоговые преступления: Стадии привлечения к ответственности и эффективные инструменты защиты

Вышла запись авторского семинара Владимира Китсинга на тему налоговых преступлений для образовательной платформы «ТахPro».

Программа семинара:

1. Особенности проведения полицейской проверки по налоговым преступлениям

   • Тенденции уголовной ответственности за совершение налоговых преступлений
   • Причины реализации уголовных рисков: конфликт интересов, недобросовестная конкуренция, деятельность правоохранительных и налоговых органов, «поиск виновного», трудовые споры
   • Полномочия сотрудников полиции в рамках доследственной проверки

   Способы сбора информации сотрудниками полиции: гласные и негласные ОРМ:

   • Алгоритм работы с запросом из полиции: критерии законности запроса, варианты действий, подготовка ответа
   • Опрос: действия сотрудника при получении повестки/уведомления о явке, типичные ошибки сотрудников, ст. 51 Конституции РФ
   • Способы защиты при обследовании помещений: практические рекомендации, алгоритм действий сотрудников организации, типичные нарушения правоохранителей

2. Основные стратегии защиты после возбуждения уголовного дела по налоговым преступлениям. Особенности судебного разбирательства по делам о налоговых преступлениях

   • Особенности производства следственных и иных процессуальных действий по делам о налоговых преступлениях: обыск (выемка), допрос, избрание меры пресечения, наложение ареста на имущество, возможность прекращения уголовного дела.
   • Схемы уклонения от уплаты налогов.
   • Алгоритм доказывания умысла на совершение налогового преступления.
   • Эффективные стратегии защиты: подтверждение реальности сделки и доказывание отсутствия умысла на уклонение от уплаты налогов.
   • Этапы разработки защитной позиции и действия по ее реализации.
   • Порядок взыскания вреда, причиненного налоговым преступлением, по результатам судебного разбирательства: гражданский иск в уголовном деле (постановление КС РФ № 30-П от 08.12.2017 г. по делу Ахмадеевой), налоговая реконструкция и возможность ее применения в суде первой инстанции
   • Основания возращения уголовных дел по налоговым преступлением прокурору для устранения выявленных нарушений.

Получить доступ к видео можно, перейдя по ссылке