Пресекли попытку подмены мероприятий налогового контроля на следственные действия в рамках ВНП

В чем обвиняли Доверителя:

Заключение фиктивных договоров с подрядчиками в регионах. По мнению стороны обвинения, в действительности работы осуществлялись работниками компании.

По версии налоговой, компания получала необоснованную налоговую выгоду и недоплатила государству НДС и налог на прибыль.

Ожидаемый размер доначислений, озвученный налоговиками, составил более 500 000 000 рублей.

Задачи, которые стояли перед адвокатами

  • Не допустить возбуждения уголовного дела об уклонении от уплаты налогов (ст.199 УК РФ), а также о неправомерном обороте средств платежей (ст.187 УК РФ) по результатам ВНП.
  • Минимизировать размер доначислений по результатам проверки.

Особенности проекта

Привлечение к участию в ВНП сотрудников ОЭБиПК (МВД РФ), что приводило к массовым нарушениям прав налогоплательщика:

  • Подмене мероприятий налогового контроля на следственные действия.
  • Высоким рискам инициирования уголовного преследования в отношении топ-менеджеров группы компаний.

Результат

  • В материалах проверки отражена единая непротиворечивая позиция, подтверждающая реальность сделок.

    В дальнейшем это позволит эффективно обжаловать решение налоговой, а также не допустить предъявления претензий сотрудникам бухгалтерии в изготовлении поддельных распоряжений о переводе денежных средств (ст.187 УК РФ).

  • Приняли участие в многочасовых осмотре и выемке в рамках ВНП. В офисные помещения группы компаний прибыли более 30 сотрудников налоговой и ОЭБиПК.

    Благодаря адвокатам удалось избежать:

    • Изъятия серверов группы компаний.
    • Изъятия «чувствительных» документов, в том числе оригиналов.
    • Проведения досмотра личных вещей сотрудников и их незаконного удержания на территории офиса.
  • Руководству компании даны рекомендации для целей исключения рисков инициирования уголовного дела по ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов).

Над проектом работали

Владимир Китсинг

Владимир
Китсинг

Управляющий партнер, адвокат